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在高新技術企業申報中,什么是關鍵?申報過的企業知道,專利是重中之重。至于高新技術企業申報中需要多少個專利,說法不一。總結有兩種說法:第一種:1個發明專利或5個實用新型 ;第二種:15-18個專利。這兩種說法的依據分別是什么?誰對誰錯呢?接下來和大家一起來分析講解。
第一種:申報高新技術企業只要1個發明專利或5個實用新型
這個說法是有明確的依據的。即高新技術企業評審標準中,主觀量化考核指標中相關規定。即我們常說的打分系統中,總分100分,其中知識產權部分為30分。
而知識產權部分的評分由知識產權類型、數量、先進性、與主營產品關聯性、獲取方式等幾個方面組成。其中知識產權數量里的量化標準為1個發明專利或5個實用新型專利可以獲得知識產權數量方面的滿分(8分)。
這里是高企審核制度中對知識產權數量最明確的量化要求。以此為評判標準,可以得出,高企申報只要1個發明專利或5個實用新型。
第二種:申報高新技術企業需要15-18個專利
這種說法不完整。完整的說法應該是以企業成立年限計算,成立3年以上的企業需要擁有15-18個專利,而成立3年以內的企業擁有的專利數應該是企業成立的自然年的年度數*5。
也就是說若企業成立2年就申報高新技術企業,企業需要擁有不低于10個專利,若企業成立1個年度,則需要不低于5個專利。
這種說法來自于哪里呢?
這種說法其實來自于對高企申報政策文件的深入解讀和全面權衡。
高新技術企業評審的主觀量化考核指標中,總分100份,知識產權部分占30份,科技成果轉化占30分,研發組織管理水平占20分,成長性指標占20份。
除知識產權部分,科技成果轉化占比也是30分,也起著舉足輕重的作用。科技成果轉化的細化得分標準如下:
平均年成果轉化5項及以上得分為 25-30分
平均年成果轉化4項及以上得分為 19-24分
平均年成果轉化3項及以上得分為 13-18分
平均年成果轉化2項及以上得分為 7-12分
平均年成果轉化1項及以上得分為1-6分
平均年成果轉化0項及以上得分為 0分
由此可以看出,
平均年轉化不低于5個科技成果,
則能得到最高檔分。
那科技成果轉化是什么呢?
其實,這是一個流程,可以用下面的分段進程來表示:企業開展科研立項—科研立項得到科研結果—科研結果用于產品的生產—新產品品質提高帶動了銷售的增加。
上面的流程,其實是高企審核的核心,不僅僅關系到了量化打分。更關乎到了研發費的審計和高新技術產品銷售收入的審計,這一點后面再說。
先說其中跟專利有隱含關系的一點,那就是科研成果。
所謂科研成果,其證明方式有兩種
1、一句話概括科研工作結束后得到的技術點也就是所謂的技術訣竅
2、知識產權證明(專利、軟著,申請知識產權自然就包含了技術點)
這兩者的區別在于:專利證書是科研成果在技術指標和認可度上的最佳證明,根正苗紅。而技術訣竅,雖然包含了技術點,但隱含了意思就很簡單,這雖然是一個技術點,但是還沒達到申請專利的級別。
在目前國內相對寬松的專利審核制度下,如果連實用新型專利都無法申請的技術點,其技術含量和被認可的程度可想而知。評審專家自然也清楚這一點。所以,在沒有專利證明下的科技成果更容易被否。為了提高科技成果轉化的被認可度,科技成果轉化的核心部分:科技成果的證明材料用專利證書而不是所謂的技術訣竅,顯得更為有利。而高企一般情況下審核的是企業前三年的材料。
由此計算:每年不低于5個科技成果轉化,即15-18個專利,相對是保險的。
所以,如果從知識產權得分的細則深入研究會發現,專利的數量越多,得分高的可能性越大。根據企業所屬領域并不一定都要一味追求發明專利,特別是對于配方類的發明專利其技術含量未必比實用新型高,只是因為配方和方式方法只能申請發明專利罷了。
以上是從科技成果方面來考慮專利數量的。
另外拓展開從其他點來深入探討專利數量的隱形要求
1、回到知識產權打分部分:
知識產權打分由知識產權類型、數量、先進性、與主營產品關聯性、獲取方式等幾個方面組成。具體標準為:
知識產權類型及數量(8分):發明專利稱為1類知識產權,實用新型專利,軟件著作權等稱為2類知識產權。 1項及以上1類知識產權得分7-8分,5項及以上2類知識產權得分為5-6分,3-4項2類知識產權得分3-4分,1-2項2類知識產權得分1-2分,0項知識產權得0分。由此可見,無論多少實用新型,在這方面都無法得到滿分。
技術先進程度(8分):先進度高7-8分 較高5-6分,一般3-4分,較低1-2分,無先進性0分。在此項標準中,發明專利占有明顯優勢。但卻是存在一些技術性比較高的專利,因為其本身的技術特性只能申請實用新型。所以不可以絕對性認為發明專利一定更先進。相反,在實用新型專利數量足夠多的情況下,出現先進程度高的專利的概率更大。
關聯性(8分):即知識產權在產品上發揮的作用。關聯性強7-8分,較強5-6分,一般3-4分,較弱1-2分,無關聯性0分。在此處,發明專利并不占有優勢。相反,實用新型專利數量越多,其跟主營產品的關聯性會越大。
知識產權獲得方式(6分):自主研發:3-6分,受讓受贈或并購:1-3分。這里跟知識產權的種類和數量無關。
所以,如果從知識產權得分的細則深入研究會發現,專利的數量越多,得分高的可能性越大。并一定要一味追求發明專利。特別是對于配方類的發明專利其技術含量未必比實用新型高,只是因為配方和方式方法只能申請發明專利罷了。
2、研發費用部分:
對于高新技術企業申報而言,合理的研發費用占比越高,通過率越高。而研發費用的歸集在于研發本身,而專利作為研發成果是研發工作開展的最有力證明。研發成果越多,與之相對應的研發越容易被認可,產生的研發費用就越高,研發費用的歸集相對越容易。
一個企業,若三年內只產生了5個實用新型專利,其開展研發項目的費用若太高,那就太假了。對于一個中型的年銷售額5000萬的企業而言,其而研發費用至少應達到250萬。平均到5個實用新型專利上。一個實用新型專利的研發費用高達五十多萬。稍微想一想就知道要么是申報材料作假,要么研發管理制度存在問題。而如果按照15個專利來看:產生一個專利所需的研發費用為17萬。這就相對正常了。
3、高新技術產品的銷售收入:
高新技術企業審核中,企業高新技術產品的銷售收入要達到60%以上。也就說企業大部分收入來自于高新技術產品。而高企中的高新技術產品不一定要取得高新技術產品的證書,但一定要有專利和檢測報告等證明文件相對應。因此,專利越多,所覆蓋的產品范圍越廣,可計入高新技術產品銷售收入的產品就越多。
對于產品數量較少的企業而言,幾乎可以達到100%的的高新技術產品收入,而一個產品可以對應多個專利,這對高新技術產品的評判是非常有利的。但有些企業產品種類較多,那用大量專利來附帶產品面就顯得尤為重要了。在這種情況下,若專利數量太少,會出現高新技術產品銷售收入不達標的情況,就算強行歸集進去,也不會認可。
假設企業擁有10類產品,銷售收入都比較平均,但對應的只有6個專利,那在1個專利對應1個產品的情況下才勉強符合要求,若其中出現2個專利對應1個產品,或有1個專利技術含量較低,其對應的產品不被認可為高新技術產品。則會出現高新技術產品銷售收入不達標的情況。若企業擁有18個專利,平均每個產品可對應1.8個專利。就算其中出現數個專利對應1個產品,或有個別專利技術含量不達標的情況。對結果不會產生太大影響。
綜合以上分析,可以看出
高新技術企業申報只需要1個發明專利或5個實用新型專利,是對高新技術企業管理條例的膚淺解讀。看似為企業省錢,其實是讓企業冒著非常大的不通過的風險,企業在申報高新技術企業的過程中,專利申請的費用,僅僅是其中一小部分。審計費,檢測費,查新費等其他費用也非常高。若因為知識產權的問題造成高新技術企業申報不通過,會造成審計,檢測,查新得費用的浪費,以及企業所有員工的辛勤勞動的付諸東流。
而要求企業提供15-18個專利,是對高新技術企業管理條例的深入解讀和綜合權衡后得出的結果。看似讓企業多支付了費用,其實為企業成功申報高新技術企業提供了可靠且強大的保障,讓審計,查新,檢測等第三方機構開展工作更加容易和順利,讓企業員工的辛苦工作能夠得到應有的回報。
來源:今日知訊
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一、企業自我評價及申請 企業進行自我評價,認為符合認定條件的,企業可向認定機構提出認定申請。 二、提交申請材料 1、高新技術企業認定申請書; 2、企業營業執照副本、稅務登記證(復印件); 3、知識產權證書(獨占許可合同)、生產批文,新產品或新技術證明(查新)材料、產品質量檢驗報告、省級以上科技計劃立項證明,以及其他相關證明材料; 4、企業職工人數、學歷結構以及研發人員占企業職工的比例說明; 5、經具有資質的中介機構鑒證的企業近三個會計年度研究開發費用情況表(實際年限不足三年的按實際經營年限),并附研究開發活動說明材料; 6、經具有資質的中介機構鑒證的企業近三個會計年度的財務報表(含資產負債表、損益表、現金流量表,實際年限不足三年的按實際經營年限)以及技術性收入的情況表。 三、合規性審查 認定機構應建立高新技術企業認定評審專家庫;依據企業的申請材料,抽取專家庫內專家對申報企業進行審查,提出認定意見。 四、認定、公示與備案 認定機構對企業進行認定。經認定的高新技術企業在“高新技術企業認定管理工作網”上公示15個工作日,沒有異議的,報送領導小組辦公室備案,在“高新技術企業認定管理工作網”上公告認定結果,并向企業頒發統一印制的“高新技術企業證書”。
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一、高新技術企業認定申請書 (先從網上申報,然后從網上打印一式五份) 二、企業法人營業執照復印件(加蓋公司的公章) 三、稅務登記證復印件(加蓋公司的公章) 四、近三年的財務審計報告、二個專項審計報告(研發費、上年度的技術性收入) 五、其 他: 1、申報高新技術企業認定的公司的材料清單; 2、知識產權證書復印件(包括:發明、實用新型、外觀設計專利、軟件著作權、集成電路布圖設計專有權、植物新品種等的相關證書,加蓋公司的公章); 3、立項報告(與RD表一致); 4、建立了研發投入核算體系——財務制度; 5、與科研機構簽訂的產學研合同; 6、設立的研發機構和設施和設備清單(附購買設施和設備的發票及合同); 7、2007——2009三年的研發人員的績效考核文件; 8、公司的科技人員花名冊(累計實際工作時間在32313133353236313431303231363533e59b9ee7ad9431333332626136183天以上,附帶社保、勞動合同),如果公司提到了有多少博士、研究人員的學歷及職稱可以提供復印件; 9、科研成果轉化項目資料(清單,合同,產品質量檢驗證書等);技術收入如果是提供產品的,就提供產品的檢測報告或是第三方提供的鑒定報告及銷售合同(提供發票附在合同后面);如果是提供技術服務的,需要提供技術服務合同及發票并且做技術合同登記。所有的收入與PS表一致。 10、公司的資質、獲獎證明材料等。 11、公司準備所有手工材料準備一式五份(必須有一份原件,4份復印件蓋公章)。
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主要涉及這幾項資料,bai需要模板到時發我。 附件du1人員情況說明.doc 附件2高新技術企業基本zhi情況表.doc 附件3項目資料(技dao術部內).doc 附件4高新產品資料(技術部).doc 附件5研發設備清單.doc 附件6-人力資源容模板(只填科技人員信息).xlsx
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2020年,本市將依據《高新技術企業認定管理辦法》(國科發火〔2016〕32號,以下簡稱《認定辦法》)、《高新技術企業認定管理工作指引》(國科發火〔2016〕195號,以下簡稱《工作指引》)、《上海市高新技術企業認定實施辦法》(滬科合〔2016〕22號)開展本市高新技術企業認定與管理工作。根據《上海市政府關于加快本市高新技術企業發展的若干意見》(滬府發〔2018〕40號)、《上海市高新技術企業入庫培育實施細則(試行)》(滬科規〔2018〕10號,以下簡稱《入庫培育細則》)開展本市高新技術企業入庫培育工作。現將相關工作安排如下:
一、申請時間:
依據《工作指引》和《入庫培育細則》規定,本市高新技術企業申請認定和入庫培育工作開展時間為:3月1日至9月20日。
二、申請條件:
申請高新技術企業認定的企業須同時滿足《高新技術企業認定管理辦法》第十一條規定的高新技術企業認定條件:
(一)企業申請認定時須注冊成立一年以上;
(二)企業通過自主研發、受讓、受贈、并購等方式,獲得對其主要產品(服務)在技術上發揮核心支持作用的知識產權的所有權;
(三)對企業主要產品(服務)發揮核心支持作用的技術屬于《國家重點支持的高新技術領域》規定的范圍;
(四)企業從事研發和相關技術創新活動的科技人員占企業當年職工總數的比例不低于10%;
(五)企業近三個會計年度(實際經營期不滿三年的按實際經營時間計算,下同)的研究開發費用總額占同期銷售收入總額的比例符合如下要求:
1. 最近一年銷售收入小于5,000萬元(含)的企業,比例不低于5%;
2. 最近一年銷售收入在5,000萬元至2億元(含)的企業,比例不低于4%;
3. 最近一年銷售收入在2億元以上的企業,比例不低于3%。
其中,企業在中國境內發生的研究開發費用總額占全部研究開發費用總額的比例不低于60%;
(六)近一年高新技術產品(服務)收入占企業同期總收入的比例不低于60%;
(七)企業創新能力評價應達到相應要求;
(八)企業申請認定前一年內未發生重大安全、重大質量事故或嚴重環境違法行為。
申請高新技術企業入庫培育的企業須同時滿足《上海市高新技術企業入庫培育實施細則(試行)》第六條規定的上海市高新技術企業入庫培育企業條件:
(一)當年度非高新技術企業的居民企業,申請入庫時須注冊成立滿一年以上;
(二)企業通過自主研發、受讓、受贈、并購等方式,獲得對其主要產品(服務)在技術上發揮核心支持作用的知識產權的所有權,且達到下列其中一項數量要求:
1、發明專利(含國防專利)、植物新品種、國家級農作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護品種、集成電路布圖設計專有權等I類知識產權不少于1件;
2、實用新型專利、外觀設計專利、軟件著作權(不含商標)等II類知識產權不少于3件;
(三)對企業主要產品(服務)發揮核心支持作用的技術屬于其中之一:《國家重點支持的高新技術領域》;上海市戰略性新興產業支持的新一代信息技術、高端裝備制造、新材料、生物、新能源汽車、新能源、節能環保、數字創意等戰略性新興產業領域;科技與產業發展相結合的新模式、新業態。
(四)企業從事研發和相關技術創新活動的科技人員占企業當年職工總數的比例不低于5%;
(五)企業近三個會計年度(實際年限不足三年的按實際經營時間計算,下同)的研究開發費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于3%;
(六)近一個會計年度高新技術產品(服務)收入占企業同期總收入的比例不低于40%;
(七)企業創新能力評價不低于國家高新技術企業創新能力評價合格分數的70%;
(八)企業申請入庫前一年內未發生重大安全、重大質量事故或嚴重環境違法行為。
對上一年度無銷售收入且上年度研究開發費用超過200萬元的科技型企業可不受上述研發費用比例和高新收入比例限制。
申請高新技術企業證書更名的企業可以依據《工作指引》相關要求辦理更名手續。
整體搬遷入滬的外省市已認定的高新技術企業,可以依據《工作指引》的相關要求,申請換發有效期內的本市高新技術企業證書。
三、申請程序:
(一)、高新技術企業認定(含入庫培育)
本市高新技術企業認定(含入庫培育)采取“國家高新技術企業認定管理工作網”先行注冊,市政府“一網通辦”平臺線上提交材料,受理點形式審查,網上專家評審,認定(培育入庫)公示后提交書面材料的方式開展。
1、企業自我評價:企業對照上述認定(含入庫培育)條件,進行自我評價。
2、注冊登記:自我評價后認為符合認定(含入庫培育)條件的企業,根據以下不同的情況開展相關工作:
2.1、2008年以來從未注冊過的企業應在“國家高新技術企業認定管理工作網”上登錄,按要求填寫《企業注冊登記表》,并通過網絡系統提交,認定辦公室核對企業注冊信息,在網絡系統上確認激活(確認激活需3個工作日)。
2.2、2008年以來已在“國家高新技術企業認定管理工作網”注冊過的企業,可直接在市政府“一網通辦”平臺上開展申報工作。如遇有效期內高企名稱變更,需在“國家高新技術企業認定管理工作網” 上提交高新技術企業更名申請,并由市認定辦受理并數據同步后,可參加重新認定(具體程序參見3.2高新技術企業更名申請程序)。
3、線上提交材料:參加高新技術企業認定(含入庫培育)的申請企業,統一填報《高新技術企業認定申請書》,并通過網絡系統提交如下申請材料:
3.1、《高新技術企業認定申請書》(申請書網上提交,同時打印后由法定代表人簽名,加蓋企業公章后彩色掃描上傳至附件—其他證明材料中);
3.2、知識產權相關材料
知識產權證書(已授權的發明專利、實用新型、外觀設計、軟件著作權、集成電路布圖設計、植物新品種申報系統可直接識別,企業無須上傳證書;新藥證書等其他知識產權需上傳相關證書或授權通知書及繳費收據)及反映技術水平的證明材料,參與制定標準情況等;
科研項目立項證明(已驗收或結題項目需附驗收或結題報告);
研究開發組織管理(總體情況與四項指標符合情況的具體說明)等相關材料;
3.3、企業高新技術產品(服務)的關鍵技術和技術指標的具體說明,相關的生產批文、認證認可和資質證書、產品質量檢驗報告等材料;
3.4、經具有資質并符合本《工作指引》相關條件的中介機構出具的企業近三個會計年度(實際年限不足三年的按實際經營年限,下同)研究開發費用、近一個會計年度高新技術產品(服務)收入專項審計或鑒證報告,并附研究開發活動、研究開發費用會計核算及輔助核算賬情況的說明材料,;
3.5、經具有資質的中介機構鑒證的企業近三個會計年度的財務會計報告(包括會計報表、會計報表附注等);
3.6、近三個會計年度企業所得稅年度納稅申報表(包括主表及附表)。
對涉密企業,須將申請認定高新技術企業的申報材料做脫密處理,確保涉密信息安全。
企業嚴格按照下列標準(相關信息可以參閱所屬行業協會的公開信息),選擇會計師事務所或稅務師事務所等中介機構,對研究開發費用以及高新技術產品(和服務)收入進行專項審計。
(1)具備獨立執業資格,成立三年以上,近三年內無不良記錄。
(2)承擔認定工作當年的注冊會計師或稅務師人數占職工全年月平均人數的比例不低于30%,全年月平均在職職工人數在20人以上。
(3)相關人員應具有良好的職業道德,了解國家科技、經濟及產業政策,熟悉高新技術企業認定工作有關要求。
凡符合上述條件并為本市企業出具相關專項審計報告的會計師事務所或稅務師事務所等中介機構,應在提交專項審計報告的同時報送中營業執照(復印件)、執業證書復印件、全年月職工平均人數、注冊會計師人數等相關證明材料,并在認定申請書附表中填寫審計人員證書編號等信息。
4、受理及專家評審
企業在網上正式提交后,即可由各受理點受理,經審查確定材料完備、真實后,完成網上收件,并將通過形式審查的申報單位匯總后報送認定辦公室;受理申請材料后,將企業的申請材料按技術領域分類,選取專家,開展網上評價。
5、認定報備
認定辦公室結合專家組評審意見,對申請企業申報材料進行綜合審查(可視情況對部分企業進行實地核查),提出認定或入庫意見,對不符合認定條件的,認定辦公室應及時將評審將結果反饋企業。
對符合認定條件的申報單位,由上海市高新技術企業認定指導小組審定認定高新技術企業名單,并報國家高新技術企業認定領導小組辦公室備案。
對符合入庫培育條件的申報單位,由市區共同對申請企業進行綜合審查,提出入庫培育企業推薦名單及支持經費并報市認定指導小組。
6、公示公告
經認定報備的企業名單,在“上海科技”和“高新技術企業認定管理工作網”公示10個工作日。公示無異議的,經國家高新技術企業認定領導小組辦公室備案批復后,由認定認定指導小組發文公布高新技術企業名單,并向通過企業頒發統一印制的“高新技術企業證書”(加蓋市科委、市財政局、市稅務局印章),認定時間以國家公示時間為準,并在“上海科技網”和“高新技術企業認定管理工作網”上公告通過企業名單;
經入庫培育報備的企業,在市科委網站公示五個工作日。對公示無異議的企業即納入市高新技術企業培育庫,并發文公布。
公示有異議的,須以書面形式實名向領導小組辦公室提出,由認定辦公室核實處理。
7、線下提交書面材料
通過的企業發文公布后10個工作日內,將《高新技術企業認定申請書》及相關附件裝訂成冊(電子文本和書面文本相一致)向受理點提交一份完整的書面申報材料。
(二)、高新技術企業更名申請程序:
企業登陸“國家高新技術企業認定管理工作網”,提出更名申請,企業僅發生名稱變更,不涉及重大變化,符合高新技術企業認定條件的,由認定辦公室在"上海科技網"公示10個工作日,公示無異議的,由認定辦公室重新核發認定證書,編號與有效期不變。
(三)、外省市已認定高新技術企業整體搬遷入滬換證申請程序:
異地遷入的高新技術企業在獲得本市市場監管部門頒發的營業執照后,登陸“國家高新技術企業認定管理工作網”,提交有效期內的《高新技術企業證書》及本市工商等登記管理機關核發的完成遷入的相關證明材料,完成整體遷移的,由認定辦公室給企業出具新的高新技術企業證書,其高新技術企業資格和《高新技術企業證書》繼續有效,編號與有效期不變,并在"高新技術企業認定管理工作網"上公告。
三、其他事項
為做好2020年度高新技術企業認定管理工作,市高新技術企業認定辦公室將啟動開展政策宣傳培訓工作,市高新技術企業認定辦公室以及各區科委、高新區各分園都有培訓安排,希望各相關單位積極關注。
上海市高新技術企業認定辦公室從未委托任何機構或個人代理高新技術企業認定等申報事宜,請申報單位自主申報。我辦將嚴格按照有關標準和程序受理申請,不收取任何費用。如有任何機構或個人假借我辦或我辦工作人員名義向企業收取費用的,請知情者向我辦舉報。企業在申報過程中遇到問題可咨詢受理點(聯系方式見附件1)。
上海市高新技術企業認定辦公室地址:欽州路100號1號樓三樓307室、308室。
業務咨詢,網上填報技術咨詢電話:8008205114(座機) 、4008205114(手機)
郵件咨詢:gqrdb@stcsm.sh.gov.cn
上海市高新技術企業認定辦公室
二O二O年二月二十一日
上海市及個區高新技術企業認定優惠政策
1,企業所得稅減免,由25%減按15%;
2,寶山區初次申請高新技術企業認定獎勵10萬元;
靜安區企業初次申請高新技術企業認定獎勵5萬元,復審獎勵3萬元;
虹口區企業初次申請高新技術企業認定獎勵20萬元元,復審獎勵10元;
松江區企業初次申請高新技術企業認定獎勵20萬元,復審獎勵5萬;
長寧區企業初次申請高新技術企業認定獎勵5萬元;
大張江分園獎勵25萬;
臨港新片區獎勵25萬;
浦東新區根據高新企業經營狀況和稅收貢獻給予補貼。
上海產業政策服務中心
項目申報辦公室:方主任15618903837
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