529計劃稅收后果有哪些不同(Different 529 Plan Tax Consequences)？

529計劃的稅收后果因州而異。在某些情況下，529項投資可免稅，而且收入是免稅的。來自某些州或雇主的計劃與個人投資的金額相匹配，通常高達特定的百分比，以提供投資激勵。通常會以稅費的形式處罰，對529投資計劃進行不合格的...

529計劃的稅收后果因州而異。在某些情況下，529項投資可免稅，而且收入是免稅的。來自某些州或雇主的計劃與個人投資的金額相匹配，通常高達特定的百分比，以提供投資激勵。通常會以稅費的形式處罰，對529投資計劃進行不合格的提款。在投資前，請查看州的指導方針和規定以及每個計劃的具體信息。

在某些州，祖父母對529的供款有資格獲得稅收抵免或扣除。許多州允許529計劃稅收減免。通常對扣除額有限制，但實際數額可能因州而異，聯合申報者的限額通常加倍。在繳費超過年度限額的情況下，許多州將允許將扣除額延至以后年度。如果一個州不征收所得稅，那么529個計劃就不能扣除。與其他類型的儲蓄賬戶不同，529個計劃不在稅前，因此，稅收已經從任何供款中扣除。

529計劃幫助學生為上大學存錢。有些州不允許減稅，但為529計劃供款提供稅收抵免。通常，529計劃的所有者和與529供款匹配的雇主都有資格獲得抵免。每個州的指導方針各不相同，但是，這些信息通常可以從州政府、教育機構的財政援助辦公室或報稅人處獲得，扣除額和稅收抵免通常只適用于賬戶所有者盡管個人可以向529計劃捐贈資金，但除非他或她擁有賬戶，否則無法獲得稅收減免和稅收抵免，祖父母可以提供符合稅收抵免或稅收減免的供款。529計劃的供款和收入如果因不符合條件的目的而提取，則會受到處罰和稅收。不符合條件的提款是指與教育費用沒有直接關系的任何東西，如學費、住房，如果受益人完成了他們的高等教育，但在他或她的529計劃中沒有使用全部金額，這筆錢可以轉移給另一個受益人，例如兄弟姐妹。529計劃可能會影響個人的經濟援助狀況。529計劃中的金額通常包括在經濟需求評估中，如果個人是529大型投資計劃的受益人，他或她可能會被拒絕獲得基于需求的經濟援助，但是，基于個人的優點或其他標準，個人仍然有資格獲得其他類型的獎學金。