什么是預計現金流(Pro Forma Cash Flow)？
現金流量表是一種預測未來資金流入和流出公司的比率的報表，它可以使公司管理層了解到他們是否可能需要做出臨時安排，例如借款，為了彌補現金流的不足，它還可能暴露出公司運營中一些需要永久解決的基本問題。 預估現金流是...
現金流量表是一種預測未來資金流入和流出公司的比率的報表，它可以使公司管理層了解到他們是否可能需要做出臨時安排，例如借款，為了彌補現金流的不足，它還可能暴露出公司運營中一些需要永久解決的基本問題。
預估現金流是一種預測資金周轉率的報表未來流入和流出一家公司。Pro-forma是一個拉丁語短語，翻譯為"形式問題"，在金融領域有多種用法。例如，它可以指的是一組賬戶，其中包括公司會計法要求之外的其他詳細信息，在這種情況下，它是指財務報表是在其涵蓋的時間之前編制的，因此是一種預測而不是一種記錄，盡管它是基于現有證據的預測在展望企業的未來時，僅僅考慮公司的計劃支出和預期收益太簡單了。付款的時間安排也同樣重要。現金流有助于識別盈利公司因付款和收款計劃不同而出現的問題預計現金流從公司現有的現金余額開始，然后列出收入來源和預計付款日期。例如，如果一家公司賒銷貨物，它可能會在2月初知道它將從1月起收到一定數額的銷售收入然后，報表將關注未來的支出。其中一些是固定的固定金額，如員工成本。其他費用將是已知的，但只在特定時間支付，例如稅收。也會有可變成本，比如購買股票或材料。如果付款日期可變，通常最安全的做法是公司會盡快向供應商付款，但在最后一個可能的日期之前不會收到客戶的付款現金流量表的準確程度取決于所涉及的時間尺度。未來30天的預測可能被認為是非常可靠的，因為在這段時間內應付和收到的款項可能已經知道。這意味著預測將非常準確除非有不可預見的問題，如客戶在付賬前倒閉，否則對未來12個月的預測可能不太可靠，因為它會包括對未來銷售額的估計。這并不意味著預測毫無價值：即使總銷售額是不可預測的，一個企業主可能仍然對季節變化有很好的了解。
預估現金流是一種預測資金周轉率的報表未來流入和流出一家公司。Pro-forma是一個拉丁語短語，翻譯為"形式問題"，在金融領域有多種用法。例如，它可以指的是一組賬戶，其中包括公司會計法要求之外的其他詳細信息，在這種情況下，它是指財務報表是在其涵蓋的時間之前編制的，因此是一種預測而不是一種記錄，盡管它是基于現有證據的預測在展望企業的未來時，僅僅考慮公司的計劃支出和預期收益太簡單了。付款的時間安排也同樣重要。現金流有助于識別盈利公司因付款和收款計劃不同而出現的問題預計現金流從公司現有的現金余額開始，然后列出收入來源和預計付款日期。例如，如果一家公司賒銷貨物，它可能會在2月初知道它將從1月起收到一定數額的銷售收入然后，報表將關注未來的支出。其中一些是固定的固定金額，如員工成本。其他費用將是已知的，但只在特定時間支付，例如稅收。也會有可變成本，比如購買股票或材料。如果付款日期可變，通常最安全的做法是公司會盡快向供應商付款，但在最后一個可能的日期之前不會收到客戶的付款現金流量表的準確程度取決于所涉及的時間尺度。未來30天的預測可能被認為是非常可靠的，因為在這段時間內應付和收到的款項可能已經知道。這意味著預測將非常準確除非有不可預見的問題，如客戶在付賬前倒閉，否則對未來12個月的預測可能不太可靠，因為它會包括對未來銷售額的估計。這并不意味著預測毫無價值：即使總銷售額是不可預測的，一個企業主可能仍然對季節變化有很好的了解。
- 發表于 2020-08-04 07:22
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- 分類：經濟金融
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