什么是附帶受益人(Incidental Beneficiary)？

附帶受益人是指僅因他人受益而受益的人。雖然該術語可在多種情況下通用，但保險業和金融業通常將其用于處理遺囑、信托或其他類似協議。有時稱為間接受益人，附帶受益人與直接受益人形成對比，后者是協議中明確指定的個人或...

附帶受益人是指僅因他人受益而受益的人。雖然該術語可在多種情況下通用，但保險業和金融業通常將其用于處理遺囑、信托或其他類似協議。有時稱為間接受益人，附帶受益人與直接受益人形成對比，后者是協議中明確指定的個人或實體。

父母可以指定子女為其人壽保險單的受益人一般來說，附帶受益人被視為附帶受益人，因為受益的來源沒有規定直接使他受益。例如，遺囑或信托的創立者可以指示將他的財產分給他的成年子女。在這種情況下，每個子女都是直接受益人。然而，這些子女的配偶和后代很可能也會從繼承中受益，使他們成為附帶受益人

稅收考慮因素在個人和受益人決策中起著重要作用傳統的按揭人壽保險可以很好地說明直接受益人和間接受益人之間的區別這項保險的目的是在投保人死亡的情況下償還所欠房屋的抵押貸款余額。在這種情況下，直接受益人是抵押公司，因為它在保險單上有名字，資金是直接支付給它的。附帶受益人或受益人是那些繼承房屋的人，通常指投保人的家庭。在信托情況下，受益人的性質也會影響稅收。直接受益人可能要繳納遺產稅或所得稅，而間接受益人通常不是。這在人壽保險需要納稅的大多數地區也是如此。稅收考慮在個人受益人決策中起著重要作用。例如，在某些地區，稅率取決于繼承的資金是一次性直接分配給受益人，還是存入信托基金，以便隨著時間的推移將資金分配給受益人。此外，個人受益人的稅收可能與公司受益人繳納的稅款不同基于這個原因，一個人可能會將抵押貸款公司或其他債權人列為主要受益人，而不是指定其配偶為受益人，配偶可以在不涉及稅務問題的情況下償還債務，這種策略通常對解決這種特殊情況的政策或短期政策最有效，而不是終身或普遍政策

傳統的按揭人壽保險旨在在投保人死亡的情況下償還所欠房屋的抵押貸款余額。