擁有高物質價值財產的人應仔細計劃如何將其傳給繼承人。遺產稅律師必須了解聯邦遺產稅法的細節。此外,他還必須了解聯邦稅法豁免和扣除的最新情況,如個人免稅、婚姻扣除和慈善扣除一般來說,他們允許客戶留下大量財產免征遺產稅。
遺產稅律師幫助正在制定遺產計劃的人。遺產稅律師不允許他的客戶陷入某些"稅務陷阱"。例如,婚姻扣除,如果確實沒有對留給在世配偶的財產征收聯邦遺產稅,那么人們可能會錯誤地認為,將所有財產留給在世配偶是避稅的最佳方法。一個好的遺產稅律師會知道,從遺產稅的角度來看,這樣的行動并不總是最好的可能會鼓勵他的客戶創建信托。通過使用信托,在世的配偶可以使用信托中的收入,但他永遠不會成為信托財產的合法所有人。最好是遺產稅律師熟悉和掌握州遺產法和遺產稅一般來說,州遺產稅是小額的,遺產稅只在少數幾個州征收。由于各州的法律各不相同,律師應該能夠告知委托人其居住州的各種選擇。目前,美國對一個人一生中的大額贈與征收贈與稅遺產稅的稅率與遺產稅稅率相同,只對贈與人征收。遺產稅律師可以向委托人解釋贈與稅規則的例外情況,如年度免稅、婚姻免稅、醫療費和教育費免稅。盡管有些人會感覺到他們可以在沒有律師幫助的情況下進行地產規劃的方方面面,許多人都希望獲得最為知情的信息作為他們計劃的依據。在某些情況下,遺產規劃專家將更適合處理涉及遺產稅規劃和專業信托的需求。有些人更喜歡由遺產規劃專家來處理更復雜的遺產規劃需求。找到一位能夠與客戶建立良好工作關系的律師或專家是關鍵。口碑是最好的方法從家人、朋友、社交圈,甚至其他領域的律師那里,找一位聲譽好的遺產稅律師。此外,在開始工作之前,一定要確定任何費用安排,以避免過高的收費。最后,我們總是建議一個人在將遺產移交給他之前,先對律師和標的物做一點背景調查。
在重新聘用遺產稅律師之前,研究一下他們的教育背景和資歷是很重要的。
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