什么是對沖基金會計(Hedge Fund Accounting)？

對沖基金會計是任何對沖基金的重要組成部分，因為它是基金財務責任的主要部分。對沖基金會計是一家公司編制反映基金的所有經紀報表的方式。基金投資的所有項目和基金選擇的資金存放地點都應計入對沖基金基金會計電子表...

對沖基金會計是任何對沖基金的重要組成部分，因為它是基金財務責任的主要部分。對沖基金會計是一家公司編制反映基金的所有經紀報表的方式。基金投資的所有項目和基金選擇的資金存放地點都應計入對沖基金基金會計電子表格。這是基金向投資者報告資金增長情況的最佳方式。

對沖基金會計是一家公司編制所有反映對沖基金會計通常是由同一家公司的外包版本來處理的，該公司負責管理基金的業務。編制記錄的會計師都是高度專業化的，并跟蹤所有的投資組合分析。有人提議，對沖基金被迫聘請完全獨立的對沖基金會計師，以維持一個制衡體系，但這并不是一種常見的做法，對沖基金會計也決定了對沖基金的中斷期。這是基金在當基金表現良好時，很多人都會將投資回報再投資于基金中。在任何給定的休息期，投資回報都可以重新調整，投資者可以選擇從對沖基金中取出任何和所有的資金對沖基金的會計費用是基金每年1%的費用。這個費用是固定的，是為了根據基金本身來管理這項服務的費用。會計費用每季度支付一次，在一月、四月、七月和十月的第一天對沖基金會計的產出被稱為凈資產價值（NAV）。還有其他會計報告提供給投資者，有些對沖基金每月提供其他報告，但資產凈值必須每年提供一次。除了資產凈值外，基金還應向投資者提供年度所得稅報告投資者向美國國稅局（U.S.Internal Revenue Service）正確申報收益。資產凈值用于建立對沖基金業績記錄。這些記錄是投資者用來決定投資哪些對沖基金的。這就是為什么要投資對沖基金當資產凈值與實際基金之間出現不一致時，會計就受到了質疑。這進一步推動了對無偏見的第三方會計的要求，盡管從長遠來看，基金的成本可能會更高。

發表于 2020-08-06 00:21
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分類：經濟金融

什么是對沖基金會計(Hedge Fund Accounting)？

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