什么是SEC備案(SEC Filing)？

SEC備案是提交給美國證券交易委員會（SEC）的一種正式文件。SEC規則要求公司和個人定期提交此類文件。SEC備案的常見類型包括上市公司的年度和季度報告。 SEC備案的一種類型是10-K，美國證券交易委員會是負責監管美國證券業...

SEC備案是提交給美國證券交易委員會（SEC）的一種正式文件。SEC規則要求公司和個人定期提交此類文件。SEC備案的常見類型包括上市公司的年度和季度報告。

SEC備案的一種類型是10-K，美國證券交易委員會是負責監管美國證券業和執行相關聯邦法律的聯邦機構，有權對違法行為提起民事訴訟，它的一個關鍵作用是確保公司公布足夠的數據，使投資者和潛在投資者能夠做出明智的決定。這些信息的可用性是政府不保證投資于證券市場，因此投資股票比儲蓄銀行賬戶風險更大。美國證券交易委員會最著名的兩種申報方式是10-Q和10-K，它們分別是季度報告和年度報告，由所有股票公開交易的公司提交。公司可以選擇向投資者發送包含以下內容的年度報告：10-K中的部分或全部信息，以及公司選擇的附加信息。這并不改變按要求格式提交10-K的義務。10-K中的大部分數據涵蓋了全年的財務業績。公司還需要提供全年股票。最有趣的10-K信息通常出現在詳細說明正在進行的法律訴訟和可能影響公司未來業績的潛在風險的章節中在很多情況下，這些部分將揭示以前未公開的行業事件和協議。10-Q包含與10-K相同類型的信息，但不要求如此詳細。主要區別在于財務報表不必在10-Q中進行審計。a公司只歸檔三份10-Q文件a從1996年起，幾乎每一份SEC文件都會被添加到EDGAR中，這是一個正式稱為"電子數據收集"的數據庫，分析和檢索系統。EDGAR的引入旨在大大降低投資者獲取備案數據的成本，無論是對投資者還是對SEC。

發表于 2020-09-29 10:21
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分類：經濟金融

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