營運資金的共同來源是什么(Common Sources of Working Capital)？

營運資本管理的過程要求企業創造和培育各種各樣的資金來源。這樣做有助于確保企業的日常運營能夠繼續下去，而不會受到任何可能威脅到生產商品或服務銷售任務的干擾。實際上有幾種不同的方法大企業和小企業在需要時使用...

營運資本管理的過程要求企業創造和培育各種各樣的資金來源。這樣做有助于確保企業的日常運營能夠繼續下去，而不會受到任何可能威脅到生產商品或服務銷售任務的干擾。實際上有幾種不同的方法大企業和小企業在需要時使用的營運資金來源。

庫存現金被視為營運資本在所有的營運資金來源中，銷售和開票客戶產生的回報是最常見的。銷售商品和服務的發票要準備好并轉發給客戶，而客戶理想的情況是在合理的時間內支付這些發票。這種持續的現金流提供了手段為了繼續生產自己的產品線，持續不斷地滿足消費者的需求。

持續的現金流為企業提供了繼續生產其產品線的手段有時，其他營運資金來源將是通過銷售增加收入的必要來源，一種方法是使用所謂的售后回租策略在這種情況下，一種被認為對企業基本經營不重要的資產被出售給第三方，通常是以現金的形式出售。同時，協議條款允許公司從新所有者處租賃該資產，從而有可能繼續將該資產用于某個目的。根據該計劃，企業在獲得現金注入的同時，還保留了從資產使用中獲益的能力。企業信用卡的使用有時也被視為營運資金的來源使用信用卡來管理現金流的暫時短缺。那些經常經歷銷售季節性上升和下降的公司有時會走這條路。假設應用于余額的利率是合理的，這種方法意味著立即獲得備用資金，不需要安排任何類型的貸款。有些企業確實選擇某種類型的貸款情況作為營運資金的來源。這可能包括一種被稱為小額貸款的短期貸款安排通常規模相對較小，在幾個月內付清。企業也可以選擇使用營運資本信貸額度，這一舉措提供了使用企業信用卡作為資金來源的許多好處，但有時利率較低，還款條件更為寬松對于那些需要立即返還發票的企業，保理通常是一個不錯的選擇有了這一流動資金來源，通常被認定為融資或保理公司的放款人在特定的結算期內按發票面值的一個百分比預付給企業，最初的預付款在80%的范圍內。客戶直接將發票付款匯給保理公司，而不是業務部門。由于一定時期內的發票已作廢，保理公司會向企業發出第二筆付款，支付這些發票票面價值的剩余部分，減去一小部分保留作為提供服務的費用。