財務欺詐有哪些不同類型(Different Types of Financial Fraud)？

財務欺詐是為獲取經濟利益而故意進行的欺騙。有許多不同類型的財務欺詐，包括內幕交易、盜用公款、偽造財務記錄和龐氏騙局。了解不同類型的財務欺詐有助于警惕的個人識別欺詐計劃并將其報告給挪用公款是一種常見的金融...

財務欺詐是為獲取經濟利益而故意進行的欺騙。有許多不同類型的財務欺詐，包括內幕交易、盜用公款、偽造財務記錄和龐氏騙局。了解不同類型的財務欺詐有助于警惕的個人識別欺詐計劃并將其報告給挪用公款是一種常見的金融欺詐行為，內幕交易是一種涉及使用專有信息進行證券交易的金融欺詐。當擁有企業或實體的未公開披露信息的人使用這些信息買賣股票或其他證券時，就會發生這種情況。例如，如果公司高管發現自己的公司正在進行秘密談判出售，那么在公司出售業務未公開披露之前，他將出售自己的股票，或者警告他人出售股票，這是一種財務欺詐行為。內幕交易可以人為地推高或壓低股價，在許多地區，挪用公款被認為是一種嚴重的犯罪行為。挪用公款是指受委托人故意濫用資金謀取私利的行為，是這類金融欺詐的關鍵因素即犯罪者必須處于信托和控制基金的地位，例如，未成年子女的受托人可能會選擇動用信托基金來支付自己的費用，即使這筆錢實際上屬于孩子銀行和其他金融機構經常成為內部盜用企圖的目標；許多國家實施了嚴格的安全計劃，以確保沒有人可以不受限制地獲得資金。許多不同類型的財務欺詐都是通過偽造財務記錄來實現的。盜用計劃可能會使用這種方法為了隱藏盜用者的蹤跡；例如，一個盜用公款的銀行經理可以為一個不存在的雇員編造記錄，并將這個假象工人的工資轉入一個虛假的賬戶。公司有時為了避稅而使其看起來比實際收入少，從而實施這種形式的欺詐龐氏騙局是一種棘手的金融欺詐形式，通常很難追蹤。在這些騙局中，騙局者說服人們投資于一個承諾高收益的項目或企業。最初的投資者是有報酬的，但使用資金這類金融欺詐的成功，有賴于初始投資者的再投資，這些投資者以虛假的回報為基礎，再加上在偽造的高收益率之后通過口碑帶來的持續不斷的新投資者