什么是合規審計(Compliance Audit)？

合規審計是一種操作型審計，用于確定公司是否遵守協議或合同的規則。公司為各種業務目的簽訂協議或簽訂合同。這些協議和合同經過仔細審查和審計，以確保在公司滿足合同義務。會計師事務所或個人注冊會計師（CPA）可能負責對...

合規審計是一種操作型審計，用于確定公司是否遵守協議或合同的規則。公司為各種業務目的簽訂協議或簽訂合同。這些協議和合同經過仔細審查和審計，以確保在公司滿足合同義務。會計師事務所或個人注冊會計師（CPA）可能負責對公司合同和協議進行外部合規審計。

財務審計包括國家授權&；聯邦監管機構。公共會計師通常在協議中列出的雙方之間的會議上獲得與合規審計有關的合同或協議。在該審計會議期間，會計師在合規性審計期間應測試哪些內容將得到具體指導。審計完成后，會計師將與雙方會面并討論其合規審計結果。公司之間的合同或協議也可能要求進行內部合規審計

合規審計側重于公司的實際運營，包括業務實踐和流程公司采用內部合規審計，以確保員工在履行合同義務時遵守公司的標準操作程序。實施標準操作程序是為了確保公司生產的所有商品和服務符合同一標準。內部審計通常由會計部完成為管理層審核準備內部文件的員工。經理使用這些報告來確定是否需要對業務運營進行任何更改或是否需要執行新的指導方針。公司也可能接受合規審核，以維持專業工作場所認證或質量管理體系，如ISO 9000，六西格瑪或全面質量管理（TQM）。ISO 9000是一家安全認證公司的工具，旨在幫助限制與工作場所員工受傷有關的財務責任。六西格瑪和TQM是公司使用的優質生產工具，以確保在生產過程中發生的錯誤數量最少或浪費的經濟效益最少將資源保持在最低限度。合規審計流程有助于公司衡量和維護業務運營的這些非財務方面。除了工作場所認證或質量管理工具外，公司還可能受到如果保險公司審計時不遵守保險公司的保險合同，審計人員可以不遵守保險合同的規定失去一般責任或商業保險可能導致公司因擔心無法涵蓋工作場所或其他法律問題而大幅減少業務運營。

發表于 2020-08-12 11:43
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分類：業務辦理

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