零用現金對賬的步驟是什么(Steps for Petty Cash Reconciliation)？

零用金是公司為非物質性開支而保留的少量現金。零用現金核對是指查看零用現金支出的收據，并將總額與原始現金金額相匹配的過程。步驟通常包括審查個人零用現金申請，分析支出款項的收據，平衡現金、過賬日記賬分錄和補充資...

零用金是公司為非物質性開支而保留的少量現金。零用現金核對是指查看零用現金支出的收據，并將總額與原始現金金額相匹配的過程。步驟通常包括審查個人零用現金申請，分析支出款項的收據，平衡現金、過賬日記賬分錄和補充資金。會計部門通常處理這些職責，雖然小公司可能依賴所有者或秘書。

分析收據是小額現金調節的重要步驟大多數公司要求員工填寫一份小文件或申請零用金。這可能需要管理層的授權，這樣公司就可以避免將錢用于非商業用途。這也有助于會計人員跟蹤誰有小額現金資金，并跟蹤這些人，以確保沒有這筆錢被員工盜用。零用金申請還將與剩余現金和采購收據一起返回給會計，以便進行小額現金對賬。

小額現金是一家公司為支付非物質性開支而保留的少量資金。會計人員在進行零用金核對時必須仔細分析收據這使得會計人員能夠發現資金是否使用不當，或者公司不需要購買的貨物。核對個人收據的基本流程是將最初的資金申請與剩余現金和收據相匹配。一旦完成，會計將核對整個零用現金資金零用現金對賬包括提取備用金箱的起始余額，并根據返回的收據減去總支出。然后，會計可以將箱子中當前的現金加起來，并將其與計算值進行比較數字。如果數字匹配，則小額現金對賬完成。差異可能需要會計發現錯誤，并發現現金是否高于或低于計算的數字。公司可能不會將這些差異視為實質性差異，從而導致對賬不完整一旦收據匹配過程完成，會計將創建一個日記賬分錄，將支出過賬到會計分類賬中。大型組織可以將金額過賬到雜項費用賬戶中。小企業可能希望將這些支出分開，以便不要有大額雜項費用賬戶。一旦過賬，會計會提出補充零用現金資金的申請。這通常包括向應付帳款部門發出支票申請，請求所有者或經理授權，并在公司銀行兌現支票。然后資金將進入備用金箱。