什么是直接受托人(Directed Trustee)？

定向受托人是指根據《雇員退休收入保障法》（ERISA）的指導方針協助管理私人養老金計劃的人。直接受托人一詞源于這樣一個事實，即該人受一個指定的受托人的指示，該受托人控制著養老基金的資產。A受托人是一個在管理其資產方...

定向受托人是指根據《雇員退休收入保障法》（ERISA）的指導方針協助管理私人養老金計劃的人。直接受托人一詞源于這樣一個事實，即該人受一個指定的受托人的指示，該受托人控制著養老基金的資產。A受托人是一個在管理其資產方面對養老金計劃參與者的最大利益負有法律和道德責任的人。直接受托人也是受托人，但受指定受托人和ERISA規定的指導和授權。

直接受托人是協助管理私人養老金計劃的人。ERISA是1974年頒布的一項美國聯邦法規，旨在應對私人養老金計劃資金不足和管理不善的嚴重問題。盡管ERISA不要求雇主制定養老金計劃，但它在養老金基金建立后對其進行管理。一些養老金計劃要求受托人在不是受托人的受信人的指導下行事。除非指令與ERISA規定不一致，否則受托人必須在受信人的指示下行事。根據ERISA，所有受托人本身都被視為受托人，他們的最終責任是對養老金計劃的參與者不管受托人的權力如何，直接受托人有責任審查養老金計劃，并要求提供任何必要的文件，以確保該計劃下的指令是正確的。她也有責任無視她知道與ERISA條款不一致或被ERISA禁止的指令。直接受托人的購買范圍受到嚴格限制，出售或買賣養老基金資產，而她一般沒有義務調查這些交易的審慎性但是，如果直接受托人知道ERISA禁止交易，或者她個人、非公開地知道受托人不知道的資產狀況，她必須提請受托人注意這些信息。如果公司財務報表錯誤地陳述了其資產的價值，包括對于估值過高的股票，直接受托人必須提醒受托人。在特殊情況下，受托人的指示可以不予理會。這些情況包括聯邦政府正在對養老基金的財務違規行為進行調查，即將破產，盡管在養老金計劃中，受托人對養老金計劃的最佳利益承擔著有限的責任。

發表于 2020-09-03 14:39
閱讀 ( 795 )
分類：法律法規

什么是直接受托人(Directed Trustee)？

你可能感興趣的文章

相關問題

0 條評論

作家榜 ?

推薦文章